第二章 同国际服务贸易相关的理论问题


　　现代国民经济的价值流量由商品和服务（goodSandser-vices）所组成。 目前西方国家的国内生产总值（GDP）中，服务的比重大都在 60％以上，一 般发展中国家也普遍达到 40％左右；在国际经济领域，服务贸易流量约占世 界贸易总额的 1／4，且有迅速扩大的趋势。这说明，随着世界各国的经济和 产业结构的演变和发展，服务作为国民经济的价值流量。将越来越成为经济 分析的基本理论对象。然而，传统理论经济学大都是以货物交易经济为思想 基础的，长期以来，服务在经济学逻辑上是一种“异在物”，因此制约了服 务经济学理论及国际服务贸易理论的形成和发展。本章将就这些方面的问题 作些讨论。

一、商品与服务的经济学思维两分法


　　考虑到服务流量在现代国民经济中的实际比重，那种在经济学理论思维 上区别对待商品和服务的“两分法”观念是十分有害的。一方面，它迫使诸 如国民经济核算、国际收支统计、财政税收学这样的应用经济学科摆脱理论 经济学的逻辑而经验性地发展（目前这些学科中的商品和服务在操作性涵义 上是统一的）；另一方面，它构成理论经济学顺应现实经济发展的思想障碍， 因为没有商品和服务在基础经济学概念上的逻辑统一，单纯货品交易的传统 经济分析模型是不可能为一个包括货品和服务两种交易的现代经济分析模型 所取代的。

1．形成商品与服务两分法思维的原因


　　将商品与服务在经济学思维中彻底两分的观念是一种传统的理论成见。 形成这种传统成见的原因当然是多方面的，基本的分析可以从 3 个方面来考 虑：经济和社会发展方面的历史原因；服务与实物商品的感性（经验）形态 差别；传统经济学对“服务”的价值论歧视。
（1）经济和社会发展方面的历史原因。
　　根据现代产业分析的观点，一个产业在国民经济中的地位主要取决于两 项指标：一是该产业所提供的就业量在国民经济总就业量中的比率；二是该 产业所提供的产品或产值在国民经济总产量或总产值中的比重。服务性产业 或服务业的这两项指标在经验上为人们所注意只是 20 世纪以来才出现的情 况。实际上，在 20 世纪 30 年代费希尔和克拉克提出经济增长阶段论和三次 产业划分的观点之前，服务业的就业和产值都没有能够成为经济学的理论对 象。从经济发展的产业结构和产业升级的角度看，传统古典经济学形成和发 展的历史背景是农业经济社会向工业经济社会过渡的历史时期，工业及工业 产品的经济作用和理论涵义也才刚刚体现出来，产业或交换意义上的服务提 供在经济中的比重基本上不存在，因此在魁奈、斯密、李嘉图和萨伊等古典 经济思想的创立者和发展者的头脑中，不可能产生“服务”与“商品”的经 济理论涵义等同的观念，他们的经济分析目光只能集中在农产品和工业产品 的生产和交换等方面。其实就是到了工业经济已经高度发展的 19 世纪下半 叶，古典经济思想关于经济结构及其产品关系的理解也只是进展到两大部类
　　
的比例和协调的学说。服务和服务业的就业涵义和产值涵义都仍然是微不足 道的，是在日常的经济生活和习惯的理论框架中可以忽视的。
　　从世界经济结构的演变和发展来看，服务业崛起并取代工业成为现代经 济发展的主导产业的过程起始于 20 世纪 50 年代。当时美国服务业的就业量 占总就业人口比重超过 50％，到 80 年代这个比重提高到 70％以上，1987 年， 美国服务业的产值已占国民生产总值（GNP）的 68．8％。目前，大多数西方 国家和新兴工业化国家的服务业就业率和产值率在国民经济中的比重都超过
60％。不言而喻，正是经济结构的现实发展，才迫使我们重新思考商品与服 务在经济学理论思维中彼此分裂的问题。
　　除了经济发展阶段限制的历史原因之外，同商品与服务的“两分法”观 念相关的历史演变还有两个方面值得注意。一是服务的提供由家庭、主仆、 社团等非交易方式发展成社会化的市场交易方式；二是现代服务业结构的提 升改变了服务在国民经济中的地位和作用。在工业化早期的历史中，只有少 数的富翁和皇族家庭才能供养起为他们提供各种生活和休闲服务的仆人（包 括艺术家、音乐家、文学家及医生等）；20 世纪 30—40 年代以前，以家庭 为单位的各种家庭服务则都是由传统家庭主妇来承担的。历史上这些类型的 服务由于不属于市场交易的内容，因此习惯上不被作为国民经济的产值来考 虑。相反，现代社会的显著特点是服务的社会化和市场化，歌星舞星们的身 价属于签约公司而不属于贵族或皇室，过去妇女们在家庭所做的事情现在由 各种各样的服务企业集约性地取代了，服务越来越成为国民经济产值的重要 成分。同时由于第三次技术革命的有力促进，服务业的产业内结构有了迅速 的提升，这大大改变了服务品的内容、性质以及在国民经济中的地位和作用。 在传统的观念上，服务的提供在职业等级上是低下的，一般只是包括生活服 务和消闲娱乐服务，这些工作的技术要求不高，单调重复，报酬亦十分有限， 因此人们倾向于认为它们不是经济中的不可或缺的成分，经济学思维也不会 认真地对待它们。然而，随着现代服务业的演化和发展，人们关于服务和服 务业的观念彻底改变了，传统的生活服务和消闲服务不再是服务的主体，高 科技、高管理水平的企业服务、金融服务以及教育、信息和医疗等专门服务 成了服务的主体。由于知识、管理和高科技手段的密集使用，服务和服务业 在一个国民经济中的比重往往反映该经济的现代化水平。服务在现代经济中 的这种地位和作用使得人们很难在理论思维中继续忽视它。
（2）服务与商品的感性形态差别。
　　在许多知识论观点的对立中，理性思维相对于感性经验总是处于弱势 的。在商品与服务两分法的经济学思维方式形成过程中，商品与服务在感性 形态上的差别究竟产生了多大的影响，我们根本无法确知。然而即使是在今 日，那些仅仅根据商品与服务在感性形态上的差别而断定两者在经济学理论 上不可能统一的经济学者也还大有人在。具体考察这些感性经验的差别，我 们可以概括出以下几点：
　　第一，商品实体的空间形态是确定的，直接可视的，有形的；而服务实 体的空间形态基本上是不固定的，不直接可视的，无形的。商品的生产、供 应和消费伴随着它的空间形态而产生、转移和消失，人们通常根据商品的空 间形态直接判断它的价值或价格。相反，服务提供者通常无法向顾客介绍空 间形态确定的服务样品，而消费者在购买服务之前不能感知服务，而在购买 之后也只能觉察到服务的结果而不是服务本身。
　　
　　第二，商品一旦进入市场体系或流通过程便成为感性上独立的交易对 象，生产过程在时间上和空间上同它分割开来。相反，服务或者同其提供来 源不可分，或者同其消费者不可分。这种不可分性要求提供服务者或购买服 务者不能与服务在时间和空间上分割开来。显然，做手术的医生不可能远离 他的病人，购买影剧票的消费者不会不到剧场的。
　　第三，商品的消费效果和品质通常是均质的，同一品牌的家用电器或服 装，消费效果和品质基本上没有差异。而服务的提供，即使是服务人员不变， 在不同的时间或地点，向顾客所提供的服务在质量上和效果上也是有差别 的，所以服务是异质性的。
　　把无形性和异质性结合起来，我们还可以看到商品与服务的另一项感性 差别，即购买商品所能得到的品质和效果是能够事先预期的，是相对确定的， 而购买服务所可能得到的品质和效果则是难以事先预期的。
　　第四，商品可以在一段时间里处于既非生产、又非消费的库存状态，并 且不一定就会给商品所有者造成损失，而服务不可能处于库存状态。服务的 提供不能长久搁置，如果不使用就不会给购买者带来效用，也不会给提供者 带来收益。列车、剧场或教室里的空位不会产生服务收入，顾客不光顾，医 院、商店、餐馆和银行等行业就会无所适从，经济上就会蒙受巨大损失。
虽然商品与服务在感性形态上存在着上述显著的差别，但是人们也许应
当注意，在现代市场经济体系中，商品与服务之间在感性形态上却有着一项 非常基本的一致性，即人们对于商品和服务的需求都是通过货币购买来实现 的。考虑到货币资产或金融资产的价值属性，商品与服务同货币资产交换的 一致性，也许为我们在经济学思维上统一商品与服务提供了某种感性的经验 基础。
（3）对“服务”的价值论歧视。
　　虽然商品与服务的两分法观念有着客观的历史原因和感性形态原因，但 是致使这种观念在经济学思维中根深蒂固存在的根本原因，应该说是对“服 务”价值概念的歧视，即认为商品在经济学理论涵义中具有相对独立的价值， 而服务则没有这种价值，或者只有派生于商品生产过程的附属价值。
对服务的这种价值论歧视是古典经济学创立时就开始的，它根源于古典
经济学对经济学价值概念的规范。在斯密以前，经济思想中的价值概念是十 分含混的。重商主义者认为，工商业特别是对外贸易活动形成价值；重农学 派则断言，工商业的活动都不形成价值，只有农业劳动才产生价值。斯密在 这个古典经济学的基础理论问题上作出了重大贡献，他把价值形成或价值创 造的问题从各具体部门中提升了出来，提出一切生产过程都创造价值的观 点。这一观点标志着经济学古典范式的产生，为后来古典经济思想的发展以 及相应教条的形成奠定了基础。
　　价值只能由生产过程形成，古典经济学的价值概念规范就相应地明确 了。按照古典观念，生产过程由土地、资本和劳动所组成，因此古典经济学 的价值实体或者由三要素之一形成，或者由三要素共同形成。总体上来说， 古典经济学中居主流的是以斯密、李嘉图和马克思为代表的劳动价值论，而 三要素论只是在 19 世纪末期才变得比较有市场。
　　有了价值形成于生产过程且价值实体是劳动的观点，斯密认为自己已经 把握了使一个社会的财富尽可能快地增长的关键，即在一个社会所可能提供 的总劳动量相对固定的情况下，把尽可能多的比例的劳动量投入到生产过程
　　
之中。由此，斯密开始把劳动区分为生产性劳动和非生产性劳动，认为生产 性劳动是同生产过程相结合的劳动，而非生产性劳动则不进入生产过程。更 具体一点说，斯密认为生产性劳动与非生产性劳动之间有以下几点区别：
　　第一，生产性劳动创造价值，而非生产性劳动不创造价值，因为生产性 劳动是直接同资本交换的劳动，而非生产性劳动只是直接同收入交换的劳 动。
　　第二，生产性劳动生产实物形态的物质产品，而非生产性劳动则不实现 在特殊物品或可卖的货品上，是非实物形态的。即生产性劳动的产品是有形 的、固定的；而非生产性劳动的产品是无形的、随生随灭的。
　　第三，生产性劳动是进入生产资料和生活资料生产部门的劳动，而非生 产性劳动是耗费在商品流通、上层建筑以及生活和消闲服务部门的劳动。
　　按照这种生产性劳动和非生产性劳动划分的观点，从事流通和服务劳动 的人实际上是靠物质生产领域中所创造的财富来维持生活的。因此斯密认 为，一个国家“用以维持非生产性人手的部分越大，用以维持生产性人手的 部分必愈少，从而次年生产物亦必愈少。反之，用以维持非生产性人手的部 分愈小，用以维持生产性人手的部分必愈大，从而次年生产物亦必愈多。”1 斯密的这些观点为古典经济学形成对“服务”的价值论歧视提供了逻辑的和 经验的根据。
斯密以后的古典经济学家大都因袭了斯密生产性劳动和非生产性劳动划
分以及前者形成价值后者不形成价值的观点，只是在具体划分标准和定义上 有一些不同意见或修正。如萨伊就认为以能否生产出有形产品为区分生产性 劳动和非生产性劳动的标准是不妥当的，他以生产是创造客观效用的观点解 释说，医生、音乐家，演员以及仆人的劳动也提供效用，因此也应考虑为生 产性的劳动。而马克思也认为斯密不应当画蛇添足地提出有形产品与无形产 品的划分标准，只需要坚持生产性劳动创造价值，非生产性劳动不创造价值 的理论定义就可以了。他说： “从一般劳动过程的单纯观点出发，实现在产 品中的劳动，更切近地说，实现在商品中的劳动，对我们就表现为生产劳动。 但从资本主义生产过程出发则要加上更切近的规定：生产劳动是直接增殖资 本的劳动或直接生产剩余价值的劳动。”①显而易见，马克思只是在更加抽象 的理论层次上肯定了斯密的生产性劳动创造价值，非生产性劳动不创造价值 的观点；然而在经验层次，我们尚看不出马克思界定两种劳动的具体标准。 不过通过马克思的简单再生产的两大部类学说，或许我们可以推断出服务及 服务业的劳动在马克思学说中的地位。
古典经济学体系的建立和发展强烈地依赖着劳动（要素）价值学说和交 换价值概念。由于生产性劳动同非生产性劳动的界分，商品无可争议地拥有 同古典经济学体系逻辑协调的价值基础，而服务则由于通常和非生产性劳动 相联系，或者被排斥在古典价值论逻辑之外，或者作为“异物”附着于商品 价值运动的逻辑体系，这便是商品与服务的经济学思维两分法的理论根源。

2．在古典框架之下消除“两分法”的努力




1 ①亚当·斯密：《国民财富的性质和原因的研究》上卷，商务印书馆 1972 年版，第 30 页。
① 马克思，《直接生产过程的结果》，人民出版社 1964 年版，第 105 页。

　　如果说历史的和经验的原因曾经促进过经济学思维中商品与服务两分法 观念的形成的话，那么同样的原因在 20 世纪特别是 20 世纪的下半叶，对经 济学理论思维的冲击则是相反方向的。服务业的发展越来越趋向于知识密集 型、管理密集型和科技密集型，越来越显示出代表先进生产力的特征，并且 在世界范围内，各国经济的服务流量产出和贸易占国民经济价值流量的比重 日益扩大，那种把服务和服务业排斥在经济学理论体系和价值论逻辑之外的 传统观念，已越来越不能面对现代经济发展的现实了。历史发展和感性经验 都要求，对服务的价值问题以及服务与商品统一的问题，经济学理论思维必 须有新的解释，因为只有理解国民收入统计和价值流量确定的现代原理，政 府与民间才能够制定和选择实现最大限度经济增长和发展的策略。
　　然而，由于在理论思维中消除商品与服务两分法观念的实质是取消对“服 务”的价值论歧视，即在价值概念上视服务与商品等同，因此，理论经济学 者的努力在逻辑上有两种可能的选择：一是在不改变古典价值规范及其相应 的逻辑系统的条件下，通过各种技术性的修正和努力，来使“服务”可以被 纳入古典价值概念；二是扬弃古典价值规范，在逻辑空间更加宽阔的现代价 值规范之下，用新型的价值概念来统一商品与服务。我们把第 1 种选择称之 为在古典框架之下消除“两分法”的努力，而把第 2 种选择理解为现代经济 学方法。这里我们暂时只讨论第 1 种思想路线。
（1）古典框架的修正。
　　由于服务和服务业在现代经济中的地位日益凸显，因此对古典经济思想 框架做某些技术性的修正，从而使得服务概念能够被纳入传统经济学理论逻 辑显然是值得的。不过首先得再次明确几个能够同服务概念产生联系的古典 经济思想命题：
1）价值只能够形成于生产过程，或者更确切地说，价值只能够形成于生
产过程之中的劳动过程；
　　2）人类在经济和社会生活中支出的劳动可以区分为生产性劳动和非生产 性劳动；
3）只有物质产品的生产才是实在价值物品的生产。
　　“服务”之所以在古典经济思想中被排除在价值概念之外，其理论逻辑 的原因就是这几个古典的假设命题，因此要想通过修正古典经济学思想框架 的方法把服务概念纳入古典经济学逻辑，学者们必然要对这些传统的思想命 题做技术性的修正。以下我们从第 3 个命题开始向上做回溯性的分析。
首先，关于第 3 个命题，现代学者对于物质产品的重新解释应该说是有
一定道理的，只是这种解释不能构成问题的根本解决。按照传统的观念，物 质产品等同于实物产品或（可视的）有形产品，而现代学者却能够明确地指 出，物质产品并非只是实物产品或有形产品，物质产品也包括非实物形态的 无形产品，因为根据现代科学观点，物质的存在形态并非只有感性的实体形 态，也有非感性的实体形态如场、能量以及各种相互作用等。因此，如果商 品与服务的理论差别仅仅是由于感性形态的差异而造成，那么我们只须对“物 质产品”的概念用现代科学观点重新明确，则有形产品和无形产品在物质统 一性的基础上都属于具有实在价值的物品。然而，这努力并没有根本地解决 问题，这主要反映在两个方面：其一，精神产品的生产显然属于服务业产品
（服务）的生产，但修正过的第 3 个命题仍不能使这种产品具有真实价值； 其二，“无形”只是服务作为产品的一个现象特征，而不是“服务”的本质

属性，因此有形与无形的物质性统一并没有消除商品与服务的价值概念分 离，只是表明两者实现理论统一的感性障碍是可以排除的。
　　其次，根据古典观点，第 2 个命题中的生产性劳动创造价值，而非生产 性劳动不创造价值，因此同生产性劳动耗费相联系的产品就必然有价值，而 同非生产性劳动耗费相关的产品则没有价值。服务在传统上被认作是同非生 产性劳动相联系的，因此不产生价值。现在要消除对服务的价值论歧视，对 这个古典思想命题的修正便放在重新确定生产性劳动与非生产性劳动的划分 上了，目的是使生产性劳动的概念及范围能够包含“服务”。然而这一努力 从古到今都没有能在古典框架之内达成共识。前面已经提过，斯密确定生产 性劳动的标准主要有两点，一是同资本相交换的劳动，二是生产有形商品的 劳动。马克思对第 2 项标准的意见不明朗，但明确支持斯密的第 1 项标准， 并在抽象的层次上进一步规定：生产劳动是直接增殖资本的劳动或直接生产 剩余价值的劳动。然而萨伊曾明确地批评斯密用有形和无形的感性标准来区 分生产性劳动和非生产性劳动，认为这个标准涵盖的生产性劳动的范围太 窄，把医生、作家、演员等创造效用的劳动排斥在外。
　　当代很多学者旨在将服务归结为生产性劳动，从而纳入价值理论主流的 努力，在逻辑上仍然是围绕着生产性劳动与非生产性劳动的划分标准进行 的。主要的观点有：l）坚持物质与精神相对立的标准，认为只有生产物质资 料的劳动才是生产性劳动，不过对于物质资料的感性形态同意按照前述修正 拓展到无形产品。2）根据资本是产生剩余价值的价值的经典定义，并且引申 马克思“只有生产资本的雇佣劳动才是生产劳动”①的观点派生出形成（创造） 价值的劳动即是生产性劳动的论点，否定以往争论的前提，即生产性劳动创 造价值。按照这种观点，无论是生产领域还是流通和服务部门的劳动，只要 能为资本带来，利润，就可以视为生产性的。3）用经济部门的经验分类来划 分生产性劳动和非生产性劳动，认为过去只把第一产业和第二产业考虑为生 产性劳动的经济部门是历史发展条件的局限性造成的，现在应把那些能够满 足人们的社会和经济发展需要的服务性产业也纳入生产性劳动的范畴。
不言而喻，第 3 种观点用包含更多经济部门来对应生产性劳动扩展的经
验论方法，实际上是取消了生产性劳动与非生产性劳动的区分，从而破坏了 古典框架本身。第 2 种观点以能够形成价值作为界定生产性劳动的标准同样 是经不起推敲的，古典经济学形成之前的重商学派就以为只有商业劳动才是 生产的，因为，商业特别是对外贸易会产生利润。第 1 种观点则将把精神产 品的生产永远排斥在生产性劳动或有价值的劳动之外。
　　最后，第 1 个命题是古典价值形成命题。在这个前提之下，要使现代经 济学的“服务”项目纳入古典价值范畴，逻辑上可能的发展只能够从两个维 度上来考虑：第一，直接修正“劳动”概念，使之具有更加宽泛的逻辑内涵； 第二，拓展“生产过程”概念的外延，使之包含非物质产品的生产。然而， 古典价值概念的发展在这两个维度上都有着逻辑的限度。
在“劳动”概念的维度上，厦门大学钱伯海教授的研究具有代表性。根 据钱先生的观点，同价值形成相关的“劳动”概念应从两个不同的层次去把 握。在宏观经济体系或社会系统的层次，“劳动”是不依赖于具体生产过程 的“社会劳动”，它包括所有的物质生产和非物质生产劳动，特别是包含着



① 《马克思恩格斯全集》第 26 卷，第 142 页。

科技、教育和文化内涵的劳动。而在企业或微观的层次，“劳动”就是指传 统意义的劳动力要素在生产过程中的投入和消耗。依据这种对“劳动”概念 的分层次理解，钱先生主张只有“社会劳动”才独立地形成价值；而具体生 产过程的“劳动”则必须同其他生产要素共同创造价值。用钱先生的观点表 达出来就是：从宏观看从社会看的，活劳动创造价值、物化劳动转移价值； 从微观看从企业看的，活劳动与物化劳动共同创造价值。
　　钱先生在使自己的观点同古典“生产要素说”划清界线方面做得相当成 功，在扩展“劳动”概念逻辑内涵方面也卓有成效。但问题在于，经济体系 的价值由“社会劳动”形成，而“社会劳动”能够漂浮于经济体系的生产过 程之外，这在逻辑上就背离了古典价值形成命题。这种背离必然逻辑地反映 到劳动价值决定的层次，其结果是价值决定的问题漂浮不定。李嘉图和马克 思都坚定地主张价值形成过程同生产过程合二为一，其中一个十分重要的原 因就是他们都看到了亚当·斯密在劳动价值决定问题上遇到的困难。钱先生 用“社会劳动”来发展劳动价值概念，且不说社会劳动如何划分成生产性劳 动和非生产性劳动，其在逻辑上所遇到的障碍同斯密将会是一样的。
　　坚持“经济体系中的价值惟一地形成于其中的生产过程”，但却试图通 过变通“生产过程”的概念来发展古典价值论，这种观点所采行的主要方式 是延展“生产过程”概念的外延，使之不仅包括实物产品的生产，而且也包 括非实物产品的生产。从表面上看，在“生产过程”维度上的这种发展似乎 是直接拓展了古典价值形成命题的逻辑容量。从一个舍弃了对外经济关系的 封闭经济体系看，“生产过程”概念的扩展使得生产环节同经济体系中的其 他经济环节——分配、交换和消费——的逻辑界限变得含混不清了。分配过 程的经济活动可以是生产，交换过程中的经济活动也可以是生产，消费的活 动中更是存在着生产。这样，通过“生产过程”的逻辑维度来发展劳动价值 论，我们实际上将只能得到一个“泛生产过程”的价值论，其结果是经济体 系中的任何活动都可以形成价值。于是，生产过程维度的逻辑发展同劳动概 念维度的逻辑发展殊途同归，都只能返回到古典经济学价值思想的起点—— 亚当·斯密的那个公认存在着缺陷的“劳动价值论”。这便是古典框架为“劳 动价值论”的发展所规定的逻辑限度。
（2）服务概念的修正。
　　为了使服务能够纳入古典价值论的逻辑体系，从而在古典经济思想框架 之下填平商品与服务之间的两分法，不少当代学者也注意到对传统的服务概 念进行修正，主要反映在 3 个方面：1）承认服务流量在经济中的自主交易性 质，修正服务流量是非交易对象或服务流量只从属于商品交易的传统观念；
2）承认服务具有使用价值或客观效用价值，修正了传统上只用交换价值直接 解释服务的思想方法；3）承认服务的生产性服务、消费性服务以及政府服务 的基本分类，从而修正了所有的服务都只同收入交换而不同资本交换的固定 观点。以下我们分别加以说明。
　　过去人们普遍认为，服务是非交易对象或者只是从属于商品的交易对 象，因此服务没有像商品那样的独立的交换价值。形成这种看法的主要原因 来自于经济发展史，但也有经济体制方面的原因。直到 20 世纪 20 至 30 年代， 各国及世界的经济发展都还没有达到能使服务业任何一个部门相对独立发展 的水平。服务的概念停留在生活服务、消费服务、流通服务以及其他私人服 务的层次，它们主要由家庭成员、社团组织和工商企业以非市场的方式或附
　　
属于商品流通的方式提供。在另一方面，一些本肚纪以来建立起计划经济体 制的国家，这些服务的供应一般都采用了福利化的非市场方式，即以福利的 形式分配给职工，教育、医疗、养老、保育以及其他生活和消费服务都由国 家包下来，因此更强化了服务的非市场化的发展。本世纪下半叶以来，特别
是 80 年代以来，西方国家的服务业日益强大，科技与管理水平日益提高，完 全改变了传统的服务概念，服务作为自主交易对象的问题成为不言而喻的事 实。而在计划经济国家，传统的福利主义被改革的洪流冲垮，各种层次的服 务都开始成为市场交易的对象。在这样的背景下，传统的非交易对象的服务 概念必然要加以修正。
　　由于直接运用交换价值的理论概念来讨论服务的价值涵义必然涉及生产 性劳动与非生产性劳动、物质生产领域与非物质生产领域等一系列理论争 论，因此不少学者开始选择较迂回的理论方法来说明服务概念，即以肯定服 务的使用价值或客观效用价值为起点，间接地证明其具有交换价值。这样的 思路有以下几种形式：
　　1）我国有的学者根据马克思将使用价值分为实物的与非实物的两种形式 的原理，分析了服务的使用价值的特点，并指出它的非实物性、不能贮存性 以及生产、交换与消费的同时性等。认为服务的这些使用价值特点，决定了 服务的交换价值形成与实物产品的交换价值形成具有不同的特点：一是它并 不物化在一个物质产品中；二是它的生产、交换与消费是同时进行的过程； 三是它具有流动性与凝结性相结合的特点；四是它有时可分为前期和后期两 个阶段，前期阶段随着最终产品的复杂程度而延长，因而这一阶段创造的价 值也就增大，例如科教文卫等部门的劳动及其创造的价值过程就是如此。
2）日本学者以运输服务为典型，用运输对象的使用价值增加来说明运输
服务形成交换价值，并据此推广到所有服务的价值解说。①日本学者的这种观 点有两种说明：一是“使用价值完成说”；一是“效用生产说”。这两种观 点分别出自于《资本论》第 2 卷的第 1 章（效用生产说）和第 6 章（使用价 值完成说）。它们的区别在于，“效用生产说”认为商品运输和人的运输都 形成价值，而“使用价值完成说”只承认商品运输形成价值。上述两种规定 并不是矛盾的。“效用生产说”反映的是包括商品运输和人的运输在内的运 输业的一般规定，而“使用价值完成说”只是反映商品运输的特殊规定。这 就是说，场所移动这种效用（无形的使用价值）的生产就是运输劳动的价值 的形成，不过在商品运输上，这种效用是被追加到商品之上而已。运输业之 所以形成价值，原因在于它提供了场所的移动这种服务。假如上述观点可以 成立，那么就可以说：服务部门是形成价值的。
3）如果说上面两种观点的主要理论依据源自于马克思的话，那么用萨伊 的观点来同它们做些对照的话是有意思的。萨伊不认为有使用价值与交换价 值的区分，认为两者是统一的。他说：“所谓生产，不是创造物质，而是创 造效用。”而“物品的效用就是物品价值的基础”。②他解释说，创造效用是 指“或把效用授与本不具有效用的物质，或扩大物质已具有的效用”。③根据 这样的客观效用价值论，萨伊把“没有永久性、随生随灭”的产品也视作具



① [日]饭盛信男：《经济政策与第三产业》，经济管理出版社 1988 年版，第 174—175 页。
② [法]萨伊：《政治经济学概论》，商务印书馆 1963 年版，第 59、62 页。
③ [法]萨伊：《政治经济学概论》，商务印书馆 1963 年版，第 59、62 页。

有价值的产品，认为它们同样创造了效用，并因此批评斯密的财富（价值） 定义太狭窄，不能包括无形产品（服务）的内容。
　　最后我们看一下服务概念修正的第 3 个方面的情况。撇开宏观属性的政 府服务不论，把服务项目区分为生产性服务和消费性服务在理论上是有很大 意义的。虽然形成这种理论观点的主要原因是服务业在当代的现实发展的实 际，但在理论上至少使服务能够像一般商品那样被区分为资本品和消费品。 按照斯密的观点，直接同资本交换的劳动便是生产性的；按照马克思的观点， “只有直接生产剩余价值的劳动能力使用者是生产的劳动者，就是说，只有 直接在生产过程中为了资本的价值增殖而消费的劳动才是生产劳动。”①于 是，服务概念中至少是其生产性服务的项目，符合传统的生产性劳动以及相 应的古典价值概念。这同传统上把服务只理解为消费和休闲娱乐是十分不同 的观念。在理论上，生产性服务促进人们在传统框架中对服务的经济学涵义 的思考，在现实中，生产性服务占各国经济的服务流量总额的比重正在日益 扩大。
（3）对以上修正的看法。 为了顺应现代服务、服务业以及服务贸易的发展，经济学家们力图将服
务纳入传统经济学的理论逻辑，因此对经济思想框架和服务概念本身都进行 修正，但直到目前，我们还不能说这样的努力取得了真正的成功，大多数经 济学者仍然相信，把服务真正，纳入标准理论框架是困难的。其原因主要在 于：
首先，正如前面所指出的那样，按照传统的价值形成命题，服务究竟能
不能最终同商品一样符合标准价值物品的定义将永远是一个学者们互相争论 的问题。主张服务没有价值或只有派生的从属价值的观点在今后还是会在理 论上居主流地位。
其次，即使以变通的方式将服务纳入传统价值体系，这种纳入也只会是
部分的，从而是破碎的，并且在逻辑上也是有潜在矛盾的。比如说把生产性 服务作为能同资本交换的服务而纳入古典价值形成逻辑，就必然把其他的服 务项目归属于没有价值的范围。此外，即使是生产性服务，其中的知识内涵、 科技和管理内涵作为精神产品，也难以符合价值形成逻辑。
再次，就物质产品的生产而言，商品与服务的“有形”与“无形”的感
性标准区分虽然不再妨碍服务作为物质形态存在，但古典价值概念同物质性 有必然的关系，而服务同物质性没有必然的关系，精神产品同样可以属于服 务的范畴。因此肯定某些服务项目的物质性并不能使所有的服务都符合传统 的价值概念。
最后，即使用传统价值概念统一了商品与服务，服务的价值决定和价格 决定问题在这个传统的经济分析框架中得到说明也是很困难的。服务是无形 的，其消费与生产是同时的，不能贮藏的，因此其作为价值实体的凝结或生 产要素耗费的凝结，在经验上是无从把握的。传统的价值与价格的关系是价 值稳定，价格波动，但现在就服务而言，价值本身的稳定性就成了一种十分 飘忽的东西，更何况价格还要围绕着这种飘忽的东西波动。所以，传统理论 的关于有形商品的价格形成和价格决定的机制，在解释服务的价格问题时存 在着逻辑和经验的困难。国内的许多学者都在这方面作出了艰苦的努力，但



① 马克思：《直接生产过程的结果》，人民出版社 1964 年版，第 105 页。

得出的成果多半经不住现实经验的检验。

二、建立国际服务贸易理论的困难


　　在传统上，我们只有同货物贸易相联系的国际贸易理论，并不存在国际 服务贸易理论。人们对国际服务贸易产生的理论兴趣只有最近这 10 多年的历 史。国际服务贸易观念往往由于缺乏精确性和不具备相关知识而陷于混乱状 态。因此，尝试建立国际服务贸易理论的努力总是遇到许多困难，其中最主 要的几点分别是：1）对“服务”的根深蒂固的价值论歧视；2）由对服务的 价值论歧视派生出的对服务业的产业歧视，形成所谓服务业的迅速发展会导 致经济体系的“产业空洞化”的优虑；3）传统货物贸易的比较优势理论对服 务贸易的适用性问题。
　　由于第 1 个难点是基础理论的问题，因此在前面一节我们对这一问题的 有关研究状况进行了讨论。在这里，我们主要考虑“产业空洞化”和“比较 优势理论适用性”的问题。

1．“产业空洞化”问题


　　在世界产业结构发生深刻变化，经济比重大幅度向服务业倾斜的当代经 济发展背景下，有关“产业空洞化”的言论相当盛行。许多学者痛心疾首地 发现，世界经济朝着所谓“腐朽性和寄生性”的方向迅速滑落。各国经济特 别是发达国家的经济，越来越呈畸形发展，物质产品在经济中的相对比重很 小，而非生产性的服务业比重则日益增大，长此以往，经济体系将成为只开 花不结果的树木。
为什么会有这种“产业空洞化”的忧虑？简单地说，这是传统的服务无
价值观念支配着学者们的思想方法的结果。按照现代的三次产业的划分理 论，传统学者相信生产物质产品的第一和第二产业才是经济体系的价值创造 产业，而第三产业或服务业的生产则是不产生价值的，因此这一产业吸收的 就业量在经济中的比重越大，该经济从事实际价值产品生产的劳动力就越 少。这意味着更少生产实际价值物品的人养活更多不生产实际价值的人，因 此服务业就业量的增加和服务收入占经济体系中国民收入流量的比重增加， 标志着整个社会的平均生活水平下降。根据这样的逻辑，一个合理的经济社 会应该控制服务业的发展，避免经济体系的所谓“产业空洞化”。
然而，现实经济的发展却处处显示出这些学者的忧虑是没有根据的。发
达国家的服务业产值在经济中的相对比重增加导致物质产品产值相对比重下 降，但物质产品的绝对产值却仍然是持续增长的，并且是有效率的、符合市 场需求状况增长的。这种内涵性的、符合边际效用递减规律的有效率增长的 原因，恰恰就是服务业产品的投入增加的结果，所以传统上认为服务业只是 消费的概念是完全错误的。实际上，对经济的三次产业的划分是一种经济发 展阶段属性的历史划分，随着经济体系的越来越现代化，知识和科技密集化， 产业结构会发展出第四产业、第五产业等。越远离物质产品的产业在经济中 比重越大，越表征该经济体系的先进性。所以，只要突破传统的物质产品与 服务产品两分法的价值概念鸿沟，所谓经济发展的“产业空洞化”的忧虑完 全是杞人忧天。中国社科院世界经济与政治研究所李琮先生 1995 年 1 月 9 日在人民日报上发表《西方经济向信息经济转变》一文中，阐述了现代经济 的发展特点，这里摘引部分内容来说明未来各国经济和世界经济不可能出现

所谓“产业空洞化”的情况。 “值得注意的是，目前西方经济正从传统工业经济转变为新型的信息经
济。推动西方经济转变为信息经济的主要力量，是以信息技术为中心的当代 科技革命。早在 80 年代，包括集成电路、电脑操作体系和光纤通信在内的信 息技术已开始迅速发展，到目前，信息技术居领先地位的美国率先提出发展 名为‘信息高速公路’的计划并付诸行动以后，信息技术革命形成热潮。目 前，这一浪潮已席卷美国、日本、欧洲联盟国家，并波及东亚新兴工业化国 家和地区以及巴西、印度等发展中国家。它们准备投入巨资，进行这种现代 信息网络的建设，以便把本国乃至全球各地区以光缆连结起来，通过数字、 文字、图像、声音，向成千上万各种用户提供它们所需的各种信息。随着信 息技术革命的开展，在西方经济领域中，正在出现种种新的现象。信息经济 的特点主要表现为：（1）信息技术产业正在取代传统产业，成为经济的主导 部门。预计 1995 年全世界信息产业的销售额将达到 8500 亿美元，1996 年将 增至 1 万亿美元，超过汽车工业和钢铁工业，成为最大产业。信息技术还将 对传统产业进行改造，从而使其面貌全新。例如 1994 年美国企业对信息技术 设备的投资将第一次超过其厂房设备的投资。（2）信息技术将对企业的组织 和经营管理带来重大变革。大企业仍然存在，但它们不再一味追求规模扩大， 而致力于管理机构的精简和职能的合并。高级经理人员将充分运用所掌握的 信息技术手段，直接指挥生产和经营。现代化中小企业将大量涌现。更多的 企业，包括中小企业，将成为跨国企业。（3）信息技术装备的使用，新的高 技术产品的生产，要求劳动者具有更丰富的科学知识和文化、技术素质。（4） 劳动生产率将提高到一个新水平，是一种高效益的经济。1990 年以来，美国 劳动生产率年平均以 2．5％的速度增长，是 1970—1990 年平均增长率的两 倍多。（5）单位产值所消耗的原材料和能源将进一步减少，产品的科学技术 含量将大大增加。生产领域也将从宏观上扩大到海洋深处和宇宙空间，在微 观上深入到生物基因和物质构造的更深层，以获得新的资源和性能独特的新 产品。（6）信息经济是全球经济。信息高速公路在全球范围的建设、跨国公 司的蓬勃发展，将把各国经济更紧密地联系在一起。各国经济之间的相互依
赖关系将进一步加深。
　　“总之，信息经济将是一种新型的经济。在向信息经济转变的过程中， 将出现种种新的矛盾，如信息经济所带来的巨大利益分配问题、大公司对信 息技术垄断地位的争夺、结构性失业的增加、代表新旧产业部门的集团之间 的摩擦等等。因此，这一转变难免会遇到种种阻力和障碍。但无论如何，这 一大转变己是历史的必然，信息经济的发展过程将进行下去”。
　　西方经济由工业经济向信息经济的转变，将对世界经济格局和国际经济 关系产生深刻影响。首先，它将使西方大国经济实力的对比发生新的变化。 其次，西方国家经济向信息经济的转变，将使它们的经济水平更加提高，从 而使南北差距扩大。这种差距，不仅是数量上的，而且是质量上的。因为绝 大多数发展中国家尚处于工业化过程，它们与工业发达的西方国家相比，本 来就有发展阶段上的差别，现在这种差别就更显突出。但是，西方国家向信 息经济的转变，对发展中国家来说，也提供了有利的机遇，主要是新兴工业 国家和地区以及那些有相当工业化水平并快速发展的国家和地区将抓住这个 机遇，同时发展传统产业和信息产业，实行“蛙式跳跃”的发展，加速现代 化进程，迅速缩小与发达国家的差距。最后，西方发达国家之间以及发达国
　　
家与发展中国家之间，会出现新的发展不平衡。但是，各国经济相互依赖的 加强，又使各国必须加强合作和协调，以便解决共同面临的种种困难和问题。 国际经济关系中激烈竞争和加强协调与合作的两种趋势将继续并存。

2．“比较优势理论的适用性”问题


　　由于国际服务贸易只是近 10 多年来才真正引起经济学界的重视，因此所 有传统的国际贸易理论都是以货物贸易为背景的。要建立符合现实国际经贸 关系发展的服务贸易理论，理论界实际上必然面临着两种情况的选择。一种 情况是依据国际服务贸易的实践和特点，借鉴相关学科和理论领域的研究成 果，发展出相对独立的国际服务贸易理论来。另一种情况是将传统的货物贸 易理论扩展到国际服务贸易领域，用相应的逻辑和概念来套说国际服务贸 易。后一种观点的典型表现就是将古典国际贸易理论的比较优势学说运用于 国际服务贸易实践的解说。然而，这种在西方国家的理论界居主导地位的见 解很难在发展中国家获得支持。于是出现了关于传统货物贸易理论的适用性 问题的争论。
　　根据英国经济学家阿比·费希尔的三次产业理论：人类的产业增长是有 序的，随着社会生产力的发展，商品生产和交换的日益扩大，人类社会由农 业在社会经济体系中占主导地位的第一产业阶段，发展到工业为主导产业的 第二产业阶段，现在许多发达国家已进入到以服务业为主导产业的第三产业 阶段。以这种产业发展阶段论为背景，发达国家主张，货物贸易中的比较利 益理论同样适用服务贸易领域，认为修正的赫克—俄林模式，可以说明涉及 要素流动的服务贸易。
依据三次产业理论和比较优势的理论，发达国家由于处于以服务业为主
导的第三次产业阶段，因此拥有雄厚的知识、科技以及管理等方面的资源禀 赋，具有服务业产出的比较优势，从而最有可能是服务的出口方。然而，这 并不表示发展中国家不能够从自由贸易和比较优势的理论中获得有利于自己 发展对外贸易的解释。发展中国家处于第一产业和第二产业的主导产业的经 济发展阶段，他们在这些产业的产品出口方面具有比较优势，因此发展中国 家与发达国家都相互开放自己的市场将对各方的发展都有利。
同货物贸易一样，国际服务贸易的收益来源于专业化所形成的效率提高
和国际贸易流量的扩大。进口提供了比国内市场便宜但质量更高的服务，从 而促进稀缺资源的更合理的配置。一国的服务在整体上可能处于绝对劣势， 但在另外一些产业或经济部门的生产能力上有比较优势，按照出口比较有最 大利益的或是最小不利的产品、进口比较有最小利益的或是最大不利的产品 的比较利益原则，世界各国通过实行包括服务贸易在内的自由贸易，必然促 进经济资源在各国间的合理配置，产生规模效益，从而达到发展中国家经济 发展的目标。
　　但发展中国家对比较利益理论的适用性有不同的看法。首先，认为这种 建立在静态分析基础上的理论具有致命的弱点，即缺少对动态历史发展的解 释力。况且，其自由贸易的结论在历史上也证明是行不通的，西方的发达国 家也并不是由于自由贸易和比较优势才发展起来的。现在一些发达国家一方 面极力扩大高科技和服务出口；另一方面，又不断运用保护主义手段保护本 国的传统产业，阻止发展中国家传统和非传统产品的出口。其次，发展中国
　　
家不愿意在国际经济的产业结构调整中始终处于从属地位，在国际分工的新 结构下依靠发达国家自动出让的市场，成为发达国家经济结构的附属品。再 次，发展中国家对用它们本国服务业市场换取进入发达国家工业产品或农业 产品市场的提法表示怀疑，认为服务贸易同商品贸易不同，不存在关税壁垒， 但却无法排除非关税壁垒。
　　经济发展和国际贸易发展的历史证明，发达国家并没有做到言行一致。 显然，虽然发展中国家的观点是比较客观的，反映了绝大多数发展中国家的 利益要求，只是发展中国家也无法提出一个有说服力的系统的国际服务贸易 理论来证明自己观点的合理性。
　　
第三章 国际服务贸易的分类


　　根据不同的分类标准，人们对国际服务贸易进行了多种多样的分类。然 而直到今天，无论是在实际贸易活动中，还是在学术界的讨论中，人们关于 国际服务贸易的分类尚没有形成较为统一的意见。因此，我们根据自己对国 际服务贸易的相关内容的理解，分实用性和理论性两个层次介绍有关国际服 务贸易的两种主要分类——操作性统计分类和理论性逻辑分类。

一、国际服务贸易的统计分类


　　国际服务贸易的统计分类是一种操作性的应用分类，其根据是国际货币 基金组织（IMF）统一规定和统一使用的各国国际收支帐户形式。这种国际收 支帐户的格式和项目构成为世界上的绝大多数国家所采用，是衡量一国经济 在一定时期内同世界上其他国家发生经贸往来所共同遵循的标准。国际服务 贸易流量在各国的国际收支帐户中占有重要位置，根据该项目所包含的统计 内容，我们可以对国际服务贸易做统计性的分类。
　　国际服务贸易统计分类的要点是将国际收支帐户中的服务贸易流量划分 成两种类型：一类是同国际收支帐户中的资本项目相关，即同国际间的资本 流动或金融资产流动相关的国际服务贸易流量，称作“要素服务贸易”
（TradeinFactorServices）流量；另一类则是只同国际收支帐户中的经常项
目相关，而同国际间资本流动或金融资产流动无直接关联的国际服务贸易流 量，称作“非要素服务贸易”（TradeinNonfactorSer-vices）流量。下面我 们分别加以说明。

1．要素服务贸易及其基本形式


　　要素服务的概念源于传统的生产力三要素理论。这种理论认为经济中所 有财富的产生都是劳动、资本和土地（自然资源）提供服务的结果。劳动服 务的报酬是工资，资本服务的报酬是利息及利润，而土地服务的报酬是地租。 在国际经济和贸易关系的领域，显而易见，土地由于有流动性的限制，传统 观点一般认为它不能够提供跨国的要素服务，所以，国际服务贸易一般不考 虑土地要素所提供的服务及报酬流量。在另一方面，短期的或长期的劳动跨 国服务则是人们司空见惯的，国际工程的承包和建设、向国外提供某些专门 知识的教师和专家、在飞机上照顾国际旅客的空中服务人员、在我国南海石 油钻探平台上工作的外国技术人员等，这些劳动服务所得到的报酬自然要作 为国际服务贸易流量的一个成分反映在国际收支的帐户中。但是，正如刚才 我们所指出的那样，统计分类关于“要素服务贸易”和“非要素服务贸易” 的区分是以同国际收支帐户的资本项目是否直接相关为标准的。劳动要素的 服务及其报酬同国际资本流动或金融资产流动只有间接的关系，没有直接的 关系，因此劳动服务所引起的国际收支增减不属于国际服务贸易统计分类的 “要素服务贸易”。这样，在国际服务贸易领域“要素服务贸易”的含义就 专门指资本服务的收益流量的跨国转移。在现代世界经济体系中，国际资本 流动的基本形式是国际金融资产的跨国输出和输入，主要的实现方式有两 种：国际投资和国际信贷。
　　
　　在第 1 章我们已经说明，国际投资有两种主要的方式直接投资和间接投 资。如果本国的公司在外国设厂、开店、建立分支机构或购买现有的生产经 营设施，这些本国公司就通过金融资本的国外输出而对这些国外资产拥有了 管理控制权。当一国居民（公司、企业或个人）因为某项海外投资而获得对 国外资产的管理控制权时，我们就称这种投资为国际直接投资。严格说来， 直接投资的收益流量并非单纯的资本要素报酬，对外直接投资其实是经营管 理技能同金融资产跨国转移相结合的国际投资方式，因此，国际直接投资的 收益流量实际包含两种成分：一是资本要素的报酬流量——利息或股息；另 一是经营管理技能的报酬流量——利润。国际直接投资收益流量的这两种成 分都作为要素服务收益的内容记入国际收支帐户的服务贸易项目。假如在另 一国的一项产权或债权的投资并不获得管理控制权，则这种投资叫做国际间 接投资，也叫国际证券投资。间接投资的方式是在国际证券市场上购买外国 政府发行的债券或购买外国企业发行的股票或债券。买入证券是资本流出， 卖出证券是资本流入。证券投资的主要目的在于获得金融资产的利息或股息 收益。因此，直接投资收益是一种较为纯粹意义上的要素服务报酬，理所当 然地记入国际收支帐户的服务贸易项目。
　　同国际间接投资一样，国际信贷的利息收入也是一种较为纯粹的要素服 务报酬。国际信贷的方式主要有 3 类：1）民间国际信贷。主要有两种类型—
—商业信贷和银行信贷。商业信贷是企业与企业间的国际信贷往来，主要形
式有进出口信贷、租赁信贷和补偿贸易信贷等。银行信贷是商业银行的国际 贷款，主要有单一行贷款和银团贷款（ConsortiumLoan）两种形式。单一行 贷款与一般国内贷款的形式没有多少差别，当代国际金融市场上中长期贷款 的主要形式是银团贷款。银团贷款是由一家银行牵头，组织若干家银行联合 起来向惜款国的政府、企业、银行或某项工程项目提供大额外汇贷款。由于 大型项目需要的外汇资金量大，一家银行资金有限，满足不了大额资金贷款 的需要，因此组织多家银行联合起来发放贷款，一方面可以提供大额资金， 另一方面多家银行共同分担贷款风险和汇率风险，风险相对小一些。2）国际 金融机构信贷，包括世界性和区域性的国际金融机构贷款。前者如世界银行、 国际货币基金组织对会员国提供的信贷，后者如亚洲开发银行、拉丁美洲开 发银行等对本地区国家和地区提供的信贷。3）政府间贷款，一般由贷款国政 府或政府机构，如美国的国际开发署、日本的海外经济协力基金组织以及一 些国家的进出口银行等，以优惠利率对外国政府提供。这类贷款由贷款国对 贷款的建设项目或专门用途进行严格审查，并由借款国政府或中央银行做担 保，以保证投资安全。所有以上这些类型的国际信贷，其收益流量均作为金 融资产的要素报酬记入国际收支帐户的服务贸易项目。
　　总而言之，一切与国际收支的资产项目直接相关的金融资产收益流量， 无论其表现形式是利息、股息还是利润，在国际服务贸易操作性统计分类的 标准之下，都划归国际服务贸易的要素服务贸易类型。

2．非要素服务贸易及其基本内容


　　有了一个比较清楚的“要素服务贸易”的概念，根据国际服务贸易操作 性统计分类的标准，我们不难界定“非要素服务贸易”的概念和范围。只是 由于非要素服务贸易所包含的内容太过庞杂，以致我们很难用一两个正面尺
　　
度或标准来把它们贯穿起来，因此在规范定义或统计分类的前提下，采用剩 余法或排除法来界说“非要素服务贸易”或许是一种较好的选择。
　　根据在第 1 章说明的国际经济关系，我们知道，一个国家的经济在一段 时期同其他国家经济的往来可以通过国际收支帐户加以统计。国际收支帐户 统计的基本流量有两类：一类是国际经济往来的金融资产方面，称作国际资 本流动；另一类是国际经济往来的实际资产方面，包括商品和服务以及它们 单方面的转移，称作国际经常项目流动。由于国际资本流动所产生的净值（或 增值），即利息、股息、利润等也都在统计上记入国际服务贸易流量，因此， 从统计分类的角度看，国际间所谓“非要素服务贸易”的流量就是国际收支 统计的经常项目流量的一个剩余，即经常项目流量减去商品贸易（货物进出 口）流量，再减去单方转移流量，再减去“要素服务贸易”流量的剩余。我 们借助国际收支统计的基本结构来具体显示这个剩余。见表 3—1。
表 3—1： 国际收支统计的基本结构（IMF 格式） 1．经常性项目（Current 2Acount）：
1）商品（货物）贸易（VisibleTrade）
2）服务贸易（InvisibieTrade）
3）单方转让（UnilateraITransfers） 2．资本性项目（CaprtalAcount）：
1）长期资本流动（LongtermCapital）
2）短期资本流动（Short-termCapital） 3．平衡或结算项目（BalancingorsettlementAcount）：
1）错误和遗漏（ErrorsandOmissions）
2）官方储备变动（OfficaIReserves） 　　表 3—1 的统计结构反映一定时期（通常为 1 年）一个经济体系同世界上 其他经济体系之间的经济流量往来。撇开主要作为补偿性交易的“平衡或结 算项目”不论，该表所统计的国际经济流量实际是由两类流量所组成的—— 经常性项目和资本性项目。显而易见，根据这种统计规范，国际服务贸易的 所有内容都作为经常性项目的基本组成部分而加以统计。这样，从统计的角 度看，国际服务贸易的项目应该是经常性项目的一个剩余。即：国际服务贸 易项目＝经常性项目－商品贸易项目－单方转让项目。再从这个作为经常性 项目剩余的国际服务贸易项目中减去“要素服务贸易”项目，即减去同国际 资本流动相联系的净收益项目，我们便可以得到国际服务贸易的“非要素服 务贸易”项目：非要素服务贸易项目＝国际服务贸易项目－要素服务贸易项 目。更具体一点看，国际服务贸易的统计分类关系可以概括如下：
　　
? ?运输
? ?旅游（旅馆和餐厅）
? ?金融服务
? ?
?非要素服务贸易项目?非要素服务贸易项目保险服务

? ?
国际服务贸易 ?
? ?

?专业服务（咨询、管理、技术服务）
?特许使用项目（许可证等）
?
??其他私人服务

? ?股息（包括利润）
? ?利息
?要素服务贸易项目?
? ?国外再投资的收益
? ?其他资本净收益
　　按照这种剩余法的统计分类，我们可以更进一步明确第 1 章提出的广义 国际服务贸易概念和狭义国际服务贸易概念。广义的国际服务贸易概念其实 有两种情况，一种是只把商品贸易从经常项目中排除的广义国际服务贸易， 它包含国际间的单方转移项目，另一种是把单方转移项目也排除在外的广义 国际服务贸易。狭义的国际服务贸易就是进一步把同资本项目相关的“要素 服务”也排除在外，只包括“非要素服务”的国际服务贸易项目。

3．美国服务出口中的要素收入和非要素收入


　　美国是世界上最大的服务贸易出口国，20 世纪 90 年代以来每年对外服 务贸易出口额在 1500—2000 亿美元之间，约占世界服务贸易出口总额的 1／
3。自 1972 年出现货物贸易逆差以来，美国的货物贸易逆差都是由服务贸易
的顺差来弥补的。服务业在美国的对外贸易关系中有着举足轻重的地位。因 此早在 1982 年 11 月份的关税及贸易总协定的部长会议上，美国就率先提出 了服务贸易自由化的问题。
同一些国家的服务贸易出口或偏重于非要素服务项目、或偏重于要素服
务项目的情况不同，美国不仅在旅游、教育、广播影视、金融保险、咨询和 医疗等非要素部门的服务出口方面居世界前列，而且作为老牌的资本密集型 经济，美国每年因资本输出而获得的要素服务收益也在服务贸易出口额中占 重要比例。1991 年，美国服务贸易出口收入总计 1751 亿美元，其中 557 亿 美元由要素服务贸易项目获得，即来源于美国对外投资（直接投资和间接投 资）的股息、利息、再投资收益等。
　　就非要素服务出口而言，美国的主要服务业出口部门有 24 个，根据 1991 年的统计，这些服务部门的服务出口收人为 1194．28 亿美元。
　　
二、国际服务贸易的逻辑分类


　　国际服务贸易操作性统计分类的立脚点是现实的国际经贸往来。它的分 类指导思想，是尽可能便利地利用作为国际收支流量的一个重要组成部分的 无形贸易流量的统计。至于它同国内经济分类的联系以及在经济学逻辑上是 否合理的问题，这一分类都未作认真的考虑。所以，操作性的统计分类在原 则上是经验性的或者实用性的。与国际服务贸易统计分类不同，国际服务贸 易的逻辑分类是一种理论分类，这种分类的思想原则是经济理论的无矛盾性 和国内与国际服务贸易分类标准的统一性。

1．服务贸易的产业分类和产品分类


　　国际服务贸易理论分类的思想出发点是国内经济。对于一个舍弃了对外 经济往来和政府经济职能的国内经济来说，在一段时期（比如说 1 年）之内 所形成的经济物品增量就是该经济的国内总产值（GDP）。如果用 Y 来代表国 民总收入，那么依据不同的经济分析背景，我们可以用以下 3 类经济变量之 和来表示其量值和形式：
Y＝w＋R＋L＋P ??（1）
Y＝C＋I ??（2） Y＝G＋S ??（3）
式（1）是以经济中各生产要素所有权者的要素服务报酬总和来计量国民总收
入的：w 是劳动者提供劳动服务的工资报酬，R 是资本所有者提供资本服务的 利息报酬，L 是土地（资源）所有者的土地服务报酬，P 是经营阶层提供经营 管理服务所得的利润报酬。所有这些要素服务报酬的总和构成这一时期的国 民总收入。式（2）是以国民总支出的方式来表明这一时期国民总收入是如何 运用的：C 表示各个要素或阶层的总消费支出，I 表示各个要素或阶层的总投 资支出，这一时期的国民总收入是这两种总支出之和。式（3）表示的是这一 时期国民收入总价值或者经济体系产品总增量的感性形态：G 是有形的可以 贮存的商品（货物）总价值，S 是无形的难以贮存的服务总价值，一定时期 的国民总收入是这两种经济物品形态的价值之和。
把以上价值流量关系与产品形态交易关系结合起来考虑，我们就对一个
经济体系中的商品贸易概念和服务贸易概念有了清晰的理解。由于现代经济 的根本特征是产品必须在市场上销售出去，因此一个封闭的经济体系的商品 贸易流量与服务贸易流量之和就是该经济一定时期的国民收入流量。由此可 见，商品和服务在国民总收入中的不同比重反映一个经济属于商品市场主导 型经济还是服务市场主导型经济。
　　由于一个经济体系总产品是商品（货品）与服务两分的，因此我们自然 要分析这个经济生产这些产品的产业分类。布朗宁（Browning）和辛格尔曼
（Singleman）于 1975 年依据联合国“标准产业分类法”（SIC）的规则，将 商品产业与服务产业加以分类，见表 3—2：
表 3—2： 商品产业与服务产业的分类
一、商品生产部门
　　农业、制造业、建筑业、采矿业、石油与煤气业、公共事业、林业、渔 业与捕抉业。
　　
二、服务生产部门
1．消费者服务业 招待与食品服务、私人服务、娱乐与消遣服务、杂项服务
2．生产者服务业 企业管理服务、金融服务、保险与房地产
3．分配服务业 运输与贮藏、交通与邮电、批发与零售交易
　　表 3—2 的分类把建筑业和公共事业（主要是电力、供水和煤气）划归商 品生产部门，而在相当多的应用性统计分类中都是把它们作为服务生产部门 的产业。就商品与服务的产品性质而言，布朗宁和辛格尔曼对这两个产业的 处理是合理的，因为它们的产品是实物形态的东西。
　　考虑到服务与服务业之间的产品与产品生产关系，暂时搁置以上产业分 类当中的商品生产部门，我们可以将作为服务业产品的“服务”在经济学的 逻辑上加以分类。可以认为一个省略政府职能的经济体系所产出的服务共有
3 类：1）消费者在消费者服务业市场上购买的服务，我们把它叫做消费性服 务。2）生产者在生产者服务业市场上购买的服务，作为中间投入服务，用于 商品和服务的进一步产生，我们称之为生产性服务。3）消费者和生产者为获 得商品或供应商品而必须购买的服务，叫做分配性服务。
按照服务生产部门的产业分类，消费性服务的供给是包罗万象的，覆盖
个人生活的各个方面。直到现在，大部分人还都认为消费性服务是经济社会 提供的最主要的服务。这种认识是可以理解的，因为人们实际上只是作为这 些服务业产出的消费者才同服务业打交道的。在某种意义上，消费性服务在 服务业生产活动中的确应占据中心的位置，因为商品和服务的消费依据现代 经济学理论，是所有经济活动的起点和终点。
生产性服务是围绕着企业生产进行的，它包括经营管理、计算机应用、
会计、广告设计和保卫等，也包括一些相对独立的产业服务，如金融业、保 险业、房地产业、法律和咨询业等。生产性服务的特征是被企业用作商品或 其他服务的生产过程的投入。生产性服务的重要性来自于它对经济增长效率 的影响。在现代经济中，技术和科学对经济发展水平的提高起到了关键的作 用，而它们在生产过程中被实际应用大都是通过生产性服务的投入来实现 的。生产性服务业拥有了日益增多的专家人才和科技精英，作为知识密集型 服务的投入，这个过程推动生产向规模经济和更高的效率发展。
分配性服务是一种连带性服务或追加性服务。这类服务的提供和需求都
是因为对商品的直接需要而派生出来的。按分配性服务与有形商品（货物） 供给的紧密程度区分，分配性服务可以分为“锁住型”分配服务和“自由型” 分配服务。“锁住型”分配服务是指不可能与商品生产的特定阶段相分离， 只能作为商品生产过程或其延伸阶段的一部分，从而其价值或者其成本完全 附着在有形商品价值之上，不成为市场上独立交易的对象，如企业内商品库 存的仓储、搬运、分配等。“自由型”分配服务在性质上同“锁住型”分配 服务一样，同有形商品紧密联系，但这种服务可以外在化为独立的市场交易 对象，比较典型的例子是运输业、仓储业、交通通讯业等。
　　除以上 3 种基本类型的服务之外，如果考虑政府的经济职能，则我们还 必须加上政府服务的类型。政府服务主要是由国防、社会保障、公共教育和 一般行政等构成的，一般行政包括外交、警察保护和司法等。政府服务或公
　　
共服务与民间服务产业的主要区别不是服务形式，而是服务提供的资金来 源。比如说教育，如果其经费来源由政府提供，而政府的资金又来自向国民 征税和国有企业的收益，这种教育就是政府服务的项目。相反，如果某所学 校的经费直接来自民间，则这一类教育被认为是属于市场体系范畴的。

2．服务贸易逻辑分类的国际化


　　在开放经济条件下，原先局限于国内市场体系的商品（货物）贸易和服 务贸易自然会拓展至国际市场，于是形成国际商品（货物）贸易和国际服务 贸易。如果依然关注生产产品与生产要素的逻辑区别，关注生产产品与生产 产业的逻辑区别，我们就会发现，经济学逻辑的国际服务贸易概念是完全狭 义的，逻辑分类的范围只是作为生产要素和生产产业的产品的服务。按照不 同的标准，国际服务贸易的理论分类可以有多种方法，不过目前最常见的分 类是以服务贸易同货品的国际转移（或者因商品贸易形成，或者因国际投贤 形成）的关联程度为标准的分类。
（1）国际核心服务贸易。 国际核心服务贸易是同有形货品的国际投资和国际贸易无直接关联的国
际服务贸易，在国际服务贸易市场上，这类服务本身是市场需求和市场供给
的核心对象。 国际核心服务供给者与需求者的接触形式有两种——远距离服务和面对
面服务。“远距离服务”（long—distanceservice）是指无需提供者和需求
者的实际接触而跨越国界交易的服务。由于这种服务可以像有形商品一样进 行交易而无需人员的移动，因而被视作比较纯粹的国际服务贸易。显然，远 距离服务得以传递，需通过一定的媒介体。这种媒介体主要有国际通讯、电 子计算机国际联网等电讯技术。“面对面服务”（facetofaceser-vice）是 需要供给者与需求者实际接触才能实现的服务。这种实际接触方式可以是供 给者流向需求者，也可以是需求者流向供给者，也可以是两者之间的双向流 动。但无论是哪一种实际接触方式，通常都伴随着人员或生产要素的跨国界 流动。
以作为产品的服务的国内分类为依据，国际核心服务贸易可以划分成生
产性国际服务贸易和消费性国际服务贸易。其中前者构成国际核心服务贸易 的主要部分。
消费性服务进入国际贸易领域，在逻辑上是由于国内消费性服务业的供
给（生产）能力的增长和国外对该国消费性服务需求的扩大，而在实践上则 是由于随着现代科学技术的发展，世界各国人民的交往越来越频繁。外国人 在客居国花钱买食品、登记住宿、旅游、娱乐等为各国人民所熟悉，本国人 在外国也以同样的方式享受他国服务业所提供的消费服务。显而易见，世界 各国的人们对于外国消费性服务的需求，一方面取决于自己的收入水平，一 方面取决于服务供应的相对价格。这同人们对商品的需求是完全一样的。
　　在科技革命的推动下，富有人力资本、知识资本和技术资本的国家，把 经济信息、生产知识、技术诀窍和科学管理作为同他国进行交易的服务项目， 涉及市场、交通、能源、金融、投资、通讯、建筑、矿业、农业、经营等同 生产有关的一切领域，使得生产性服务成为国际核心贸易的主体。由于生产 性服务是作为其他商品和服务进一步生产的中间投入，因此这种服务实际上
　　
是人力资本、知识资本和技术资本进入生产过程的桥梁。生产性服务的国际 贸易的扩大必然全面提高世界各国的总生产效率和能力。生产性服务的国际 贸易形式主要有金融服务贸易、企业管理知识与技能服务贸易、国际咨询、 国际技术贸易和国际人才交流与培训等。
（2）国际追加服务贸易。 国际追加服务同有形货品的国际贸易和国际投资之间有着不可分离的密
切联系。在逻辑上，国际追加服务贸易其实是分配服务的国际化延伸，它本 身并不向其需求者提供直接的、独立的服务效用，而是围绕着货品的核心效 用而衍生、追加或附加的派生效用。所以，国际追加服务贸易市场的需求和 供给都属于派生的需求和供给。不过，在现代科技革命的推动下，在国际货 品竞争日益激烈的条件下，追加服务往往在很大程度上影响着消费者对其所 需核心效用的选择，对产品的服务的要求已变得比商品的价格更加重要了。 与此相适应，各国企业都大力发展这类服务，尤其是知识密集型的追加服务， 这类服务正在被广泛地应用于有形商品的各个阶段。
　　从国际投资涉及的跨国货品流动看，国际追加服务可分为 3 个阶段：l） 上游阶段，要求有先行的追加服务投入，包括可行性研究、风险资本筹集、 市场调研、产品构思和设计等项服务。2）中游阶段，一方面要求有与有形商 品融为一体的追加服务，包括质量控制与检验、设备租赁、后期供给以及设 备保养和维修等；另一方面又要求与有形商品生产平行的追加服务投入，包 括财务会计、人员聘用和培训、情报和图书资料等软件的收集整理与应用、 不动产管理、法律、保险、通讯、卫生安全保障以及职工后勤供应等诸项内 容。3）下游阶段，要求的追加服务项目包括广告、运输、商品使用指导、退 货索赔保证以及供应替换零件等一系列售后服务。以上这些追加服务很难与 某一特定生产阶段脱离，只能与一定比例的生产要素相结合，从而完全附着 于有形商品价值体，而并不形成一种独立的市场交易对象。另外一些追加服 务虽然与有形商品有关，但可以外在化而成为独立的市场交易对象。随着社 会分工的深入发展，追加服务的这两种形式之间的界线已变得很难划分了。 从国际商品贸易涉及的跨国货品流动看，最主要的国际追加服务项目仍 然是运输业，包括海运、空运和陆运。随着国际贸易、运输方式的发展，国 际货运代理已渗透到国际贸易的每一领域，成为国际贸易中不可缺少的重要 组成部分。市场经济的迅速发展，使社会分工更加趋于明显，单一的贸易经 营者或者单一的运输经营者都没有足够的力量亲自经营处理每一项具体业 务，他们需要委托代理人为其办理一系列商务手续，从而实现各自的目的。 国际货运代理的基本特点是受委托人的委托或授权，代办各种国际贸易、运 输所需要服务的业务，并收取一定报酬，或作为独立的经营人完成并组织货 运、保管等业务，因而被认为是国际运输的组织者，也被誉为国际贸易的桥 梁和国际货物运输的设计师。此外，作为国际运输服务体系的基本要素，原 属于生产性服务的保险服务、银行服务以及信息服务也越来越深入地渗入到
国际货物贸易，成为国际追加服务的一个组成部分。 国际核心服务和国际追加服务的国内经济模型是两部分经济，即政府的
职能被排除在分析范围之外。实际上，即使把政府的经济职能作为模型的内 在因素，在市场体系主导经济的条件下，政府服务越过国界而形成贸易的范 围和流量也是有限的，在国际服务的分类中可以忽略不计。
（3）国际劳动力流动和国际服务贸易。